APPLICATION OF RATING-BASED MODELS FOR CREDIT RISK ESTIMATION BY BANKS: PRACTICE OVERVIEW [ОБЗОР ПРАКТИКИ ПРИМЕНЕНИЯ БАНКАМИ РЕЙТИНГОВЫХ МОДЕЛЕЙ В КРЕДИТНОМ ПРОЦЕССЕ ДЛЯ ОЦЕНКИ РИСКА]

Ovseychik S.E.

Email: Адрес электронной почты защищен от спам-ботов. Для просмотра адреса в вашем браузере должен быть включен Javascript.

Ovseychik Sergey Eduardovich – master’s degree student, INTERNATIONAL FINANCE FACULTY, FINANCIAL UNIVERSITY UNDER THE GOVERNMENT OF THE RUSSIAN FEDRATION, MOSCOW

Abstract: the author provides an overview of the practice of implementation of models for assessing credit risk as well as an analysis of IFRS and Basel II requirements for expected loss reserves. The article provides a review of the role that the rating-based approach to estimation of key risk parameters plays in the credit process. The research is an in-depth overview of the metrics used in estimation of risk of borrower’s default as well as means of optimizing the risk profile of the exposure for banks.

Keywords: credit risk, rating, rating models, IFRS, IRB.

Овсейчик С.Э.

Овсейчик Сергей Эдуардович – студент магистратуры, международный финансовый факультет, Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации, г. Москва

Аннотация: в статье приводится обзор практики применения рейтинговых моделей в кредитном процессе, а также проводится анализ требований стандартов МСФО и комитета по банковскому надзору Базеля к формированию резервов на возможные потери. Автор описывает роль, которую рейтинговый подход к оценке риска дефолта заемщика играет в кредитном процессе. В исследовании приведены примеры показателей и их значимость при оценке риска дефолта заемщика, а также способы снижения вероятности дефолта по кредитному портфелю банка.

Ключевые слова: кредитный риск, рейтинг, рейтинговые модели, МСФО, IRB.

References / Список литературы

Gatzert Nadine, Martin Michael. Quantifying credit and market risk under Solvency II: Standard approach versus internal model // Insurance: Mathematics and Economics, 2012. №51.–666.
Antão Paula, Lacerda Ana. Capital requirements under the credit risk-based framework // Journal of Banking & Finance, 2011. № 35. P. 1380 – 1390.
Althoff John. In depth: IFRS 9 Expected credit losses // pwc. [Electronic resource], 2014. URL: http://www.pwc.com/us/en/cfodirect/publications/in-depth/us2014-06-ifrs-9-expected-credit-losses.html/ (date of access: 10/03/2017).
The Internal Ratings-Based Approach: Supporting Document to the New Basel Capital Accord // Bank for International settlements [Electronic resource], January 2001. URL: http://www.bis.org/publ/bcbsca05.pdf/ (date of access: 10/03/2017);
Range of Practice inBanks’ Internal Ratings Systems. A discussion paper by the Basel Committee on Banking Supervision // Bank for International settlements. [Electronic resource], January 2000. URL: http://www.bis.org/publ/bcbs66.pdf/ (date of access: 10/03/2017).

Ссылка для цитирования данной статьи

		Тип лицензии на данную статью – CC BY 4.0. Это значит, что Вы можете свободно цитировать данную статью на любом носителе и в любом формате при указании авторства.
Cсылка для цитирования на русском языке. Овсейчик С.Э. [ОБЗОР ПРАКТИКИ ПРИМЕНЕНИЯ БАНКАМИ РЕЙТИНГОВЫХ МОДЕЛЕЙ В КРЕДИТНОМ ПРОЦЕССЕ ДЛЯ ОЦЕНКИ РИСКА] // Economics № 3(24), 2017. P. {см. страницы статьи в журнале}.